«КазМунайГаз» отчитался за 2024 год
Акционерное общество «Национальная компания «КазМунайГаз», национальная нефтегазовая компания Казахстана, опубликовало консолидированную финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за 2024 год, с отчетом независимого аудитора.
Основные финансовые показатели за 2024 год по сравнению с 2023 годом:
- Выручка составила 8 330 млрд тенге (17 750 млн долл. США) по сравнению с 8 320 млрд тенге (18 236 млн долл. США);
- Показатель EBITDA составил 2 001 млрд тенге (4 264 млн долл. США) по сравнению с 2 007 млрд тенге (4 398 млн долл. США);
- Чистая прибыль Компании с учетом доли в прибыли в совместно-контролируемых предприятиях и ассоциированных компаниях составила 1 094 млрд тенге (2 332 млн долл. США) по сравнению с 927 млрд тенге (2 031 млн долл. США);
- Чистая прибыль, скорректированная на долю в прибыли в совместно-контролируемых предприятиях и ассоциированных компаниях, составила 1 264 млрд тенге (2 694 млн долл. США) по сравнению с 1 012 млрд тенге (2 219 млн долл. США);
- Свободный денежный поток составил 1 199 млрд тенге (2 555 млн долл. США) по сравнению с 984 млрд тенге (2 157 млн долл. США);
- Общий долг на 31 декабря 2024 года составил 3 967 млрд тенге (7 555 млн долл. США) по сравнению с показателем на 31 декабря 2023 года в размере 3 757 млрд тенге (8 265 млн долл. США);
- Чистый долг Компании на 31 декабря 2024 года составил 1 163 млрд тенге (2 214 млн долл. США) по сравнению с показателем на 31 декабря 2023 года на уровне 1 645 млрд тенге (3 620 млн долл. США).
Ключевые производственные показатели за 2024 год в сравнении с 2023 годом:
- Доказанные и вероятные запасы углеводородов (2P) КМГ снизились на 2,4% и составили 716 млн тонн н.э.;
- Объём добычи нефти и газового конденсата вырос на 1,3% и составил 23 837 тыс. тонн;
- Объём транспортировки нефти увеличился на 3,9% и составил 83 478 тыс. тонн;
- Объём переработки углеводородного сырья (УВС) на казахстанских и румынских НПЗ составил 19 158 тыс. тонн по сравнению с 19 593 тыс. тоннами в прошлом периоде.
Выручка
Выручка Компании за 2024 год составила 8 330 млрд тенге (17 750 млн долларов США), что на 0,1% выше показателя 2023 года. Стабильность выручки обусловлена рядом факторов, включая в том числе рост объёмов добычи и транспортировки нефти. Это компенсировало негативный эффект от снижения объёма реализации сырой нефти на Кашагане вследствие проведения ремонтных работ на компрессорах закачки сырого газа и замены слаг-кэтчера и снижения объёма продаж нефтепродуктов KMG International вследствие проведения капитального ремонта на НПЗ Петромидиа.
Доля в прибыли совместных предприятий и ассоциированных компаний
Доля в прибыли совместных предприятий и ассоциированных компаний уменьшилась на 0,6% и составила 531 млрд тенге (1 132 млн долл. США) в основном в результате уменьшения прибыли ТОО «Тенгизшевройл» на 37 млрд тенге (80 млн долл. США) до 303 млрд тенге (647 млн долл. США) в связи с увеличением расходов по амортизации за счёт ввода в эксплуатацию объектов Проекта управления устьевым давлением. Также произошло снижение доли в прибыли ТОО «КазРосГаз» на 40,7% до 19 млрд тенге (41 млн долл. США) в связи со снижением цены реализации газа и доли в прибыли АО «Мангистаумунайгаз» на 6,6% до 36 млрд тенге (76 млн долл. США) в связи со снижением объёмов реализации нефти на экспорт.
EBITDA
Показатель EBITDA в 2024 году составил 2 001 млрд тенге (4 264 млн долл. США), снизившись на 0,3%. На динамику показателя повлияли как позитивные факторы, включая увеличение среднего курса тенге к доллару с 456,21 до 469,31, а также присоединение Дунги в периметр консолидации, так и негативные факторы, такие как рост затрат на производственные работы и услуги, а также увеличение расходов по заработной плате.
Скорректированный показатель EBITDA
Скорректированный показатель EBITDA, отражающий дивиденды, полученные от совместных предприятий и ассоциированных компаний, вместо доли в доходах совместных предприятий и ассоциированных компаний, составил 2 171 млрд тенге (4 626 млн долл. США), показав рост на 3,8%.
Чистая прибыль
Чистая прибыль Компании в сравнении с 2023 годом увеличилась на 18,1% и составила 1 094 млрд тенге (2 332 млн долл. США). Рост прибыли связан с положительной курсовой разницей, прочим финансовым доходом, а также со снижением расходов по обесценению основных средств, нематериальных активов, долгосрочных авансов, выданных на строительство основных средств и расходы по разведке. На прочий финансовый доход повлияли признание изменения в справедливой стоимости финансового инструмента в связи с его модификацией и прекращение признания обязательств по займу.
Чистая прибыль, скорректированная на долю в совместно-контролируемых предприятиях и ассоциированных компаниях
Чистая прибыль, скорректированная на долю в совместно-контролируемых предприятиях и ассоциированных компаниях, увеличилась на 24,9% с 1 012 млрд тенге (2 219 млн долл. США) до 1 264 млрд тенге (2 694 млн долл. США).
Себестоимость покупной нефти, газа, нефтепродуктов и прочих материалов
Себестоимость покупной нефти, газа, нефтепродуктов и прочих материалов в отчетном периоде уменьшилась на 5,9% достигнув 4 347 млрд тенге (9 263 млн долл. США). Это связано в основном со снижением цены на нефть.
Операционные расходы
Производственные расходы выросли на 14,7% и составили 1 399 млрд тенге (2 980 млн долл. США), в основном в связи ростом расходов по оплате труда производственного персонала в регионах присутствия (АО «Озенмунайгаз», АО «КазТрансОйл», АО «Эмбамунайгаз», ТОО «ПНХЗ»), а также с ростом расходов на работы и услуги производственного характера и переменных затрат на внутреннюю логистику и с изменением в готовой продукции и незавершенном производстве. Расходы по транспортировке и реализации в отчетном периоде составили 268 млрд тенге (571 млн долл. США), что выше показателя 2023 года на 9,1%. Рост обусловлен увеличением расходов по погрузке, транспортировке и хранению КМГ International и ТОО «КазМунайГаз-Аэро». Общие и административные расходы увеличились на 53,2%, составив 254 млрд тенге (542 млн долл. США). Рост связан с начислением вознаграждения АО НК «QazaqGaz», дочерней организации АО «Самрук-Қазына», за услуги доверительного управления 50%-ной долей участия в ТОО «КазРосГаз» в размере 53,3 млрд. тенге (114 млн долл. США), а также в связи с оказанием спонсорской помощи пострадавшим от паводков через Фонд развития социальных проектов «Samruk-Kazyna Trust» в размере 10,0 млрд тенге в апреле-мае 2024 года. Налоги, кроме подоходного налога, составили 593 млрд тенге (1 264 млн долл. США). За 2024 год KMG International уплатил налог с оборота в размере 28,5 млн евро (эквивалентно 14 млрд тенге или 31 млн долл. США) в соответствии с Законом № 296/2023 Румынии. Обесценение основных средств и нематериальных активов В 2024 году сумма обесценения основных средств, нематериальных активов, долгосрочных авансов, выданных на строительство и расходы по разведке, составила 70 млрд тенге (149 млн долл. США). В долгосрочных активах расходы по обесценению составили 48 млрд тенге (102 млн долл. США), которые, в основном, относятся к обесценению опреснительного завода морской воды и подводящей инфраструктуры в городе Жанаозен. В активах по разведке и оценке расходы по обесценению составили 22 млрд тенге (46 млн долл. США), которые, в основном, относятся к проекту «Абай» в размере 18 млрд тенге (38 млн долл. США).
Капитальные затраты
Капитальные затраты по методу начисления составили 716 млрд тенге (1 526 млн долл. США) и уменьшились на 10,9% преимущественно в связи со снижением капитальных затрат АО «КазТрансОйл» в следствие завершения реконструкции и расширения магистрального водовода «Астрахань-Мангышлак». Капитальные затраты в разрезе денежных потоков составили 645 млрд тенге (1 374 млн долл. США), показав снижение на 5,7%. Снижение расходов на приобретение основных средств, нематериальных активов и активов по разведке и оценке связано со снижением расходов на приобретение разведочных и оценочных активов на уровне Корпоративного центра и снижением расходов на приобретение основных средств в АО «КазТрансОйл».
Дивиденды, полученные от совместных предприятий и ассоциированных компаний
Дивиденды, полученные от совместных предприятий и ассоциированных компаний, составили 701 млрд тенге (1 494 млн долл. США), увеличившись на 13,1% в сравнении с 2023 годом. Рост дивидендов, полученных от совместных предприятий и ассоциированных компаний, связан с выплатой дивидендов от ММГ в размере 45 млрд тенге или 95 млн долл. США в 2024 году, а также с ростом дивидендов от ТОО «КазРосГаз» (53 млрд тенге или 114 млн долл. США в 2024 году в сравнении с 553 млн тенге или 1 млн долл. США в 2023 году). Дополнительно, дивидендные выплаты от ПКИ увеличились на 15 млрд тенге (32 млн долл. США), достигнув 18 млрд тенге (38 млн долл. США).
Свободный денежный поток
Свободный денежный поток в сравнении с 2023 годом увеличился на 21,8% и составил 1 199 млрд тенге (2 555 млн долл. США). Рост показателя связан с ростом чистых денежных потоков, полученных от операционной деятельности, включая рост дивидендов, полученных от совместных предприятий и ассоциированных компаний, а также снижением капитальных затрат.
Управление долгом
Показатели долговой нагрузки
Общий долг КМГ преимущественно номинирован в долларах США (75% по состоянию на 31 декабря 2024 год). В течение отчетного периода Компания снизила объём долга в долларовом выражении на 8,6% до 7 555 млн долл. США по сравнению с показателем на 31 декабря 2023 год. В тенговом выражении общий долг составил 3 967 млрд тенге, увеличившись на 5,6% по сравнению с показателем на 31 декабря 2023 год. Рост показателя в тенге связан с изменением курса национальной валюты в отчетном периоде, а также в связи с повышением с 3% до 9,3% купонной ставки облигаций, выпущенных КМГ в пользу АО «Самрук- Қазына» в 2022 году.
12 сентября 2024 года Компания осуществила частичное досрочное погашение облигаций со сроком погашения в 2027 году на сумму 750 млн долл. США (эквивалентно 358 млрд тенге).
Займы снизились на 4,4% до 679 млрд тенге (1 294 млн долл. США) по состоянию на 31 декабря 2024 года, отражая частичное погашение займов ТОО «АНПЗ», ТОО «ПНХЗ» и KMG International. KMG International частично погасил синдицированный заем на общую сумму 72 млн долл. США (эквивалентно 34 млрд тенге), а также погасил заем от ING Bank NV на общую сумму 29 млн долл. США (эквивалентно 14 млрд тенге). ТОО «АНПЗ» и ТОО «ПНХЗ» частично погасили заем от Банка развития Казахстана на общую сумму 47 млрд тенге. ТОО «АНПЗ» и АО «КазТрансОйл» частично погасили заем АО «Народный Банк Казахстана» на общую сумму 21 млрд тенге.
В 2024 году KMG International в рамках существующих кредитных линий получил заем от Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ, Ltd. на общую сумму 36 млн долл. США (эквивалентно 17 млрд тенге) для финансирования оборотного капитала. В 2024 году ТОО «КазГПЗ» получило первый транш от АО «Народный Банк Казахстана» на общую сумму 48 млрд тенге в рамках кредитной линии, заключённой в 2022 году на строительство Газоперерабатывающего завода.
В 2024 году, на основании уведомления Министерства энергетики РК о расторжении контракта на недропользование по проекту Женис, Компания прекратила признание займа, полученного от Лукойл Казахстан Апстрим (carry-финансирование) на сумму 48 млрд тенге.
Чистый долг
Чистый долг на 31 декабря 2024 года составил 1 163 млрд тенге (2 214 млн долл. США), снизившись в тенговом выражении на 29,3% и в долларовом выражении на 38,8% по отношению к 31 декабря 2023 года.
Денежные средства
Консолидированные денежные средства и их эквиваленты, и денежные средства в виде депозитов
Консолидированные денежные средства и их эквиваленты, в том числе денежные средства в виде депозитов по состоянию на 31 декабря 2024 года увеличились на 32,8% по сравнению с показателем на 31 декабря 2023 года и составили 2 805 млрд тенге. В долларовом выражении показатель увеличился на 15,0% по сравнению с 31 декабря 2023 года и составил 5 341 млн долл. США.
Показатели и результаты расчётов указаны с округлением. Вместе с тем при сравнении периодов использовались точные значения без округления. Любые возможные корректировки, имеющие отношение к округлению, по мнению Компании не должны оказать материального эффекта на финансовые результаты.
Более детальная информация доступна по ссылке: https://www.kmg.kz/ru/investors/reporting/
